أمرت Morgan Stanley بدفع غرامة قدرها 117.4 مليون دولار بسبب فضيحة التهرب الضريبي على الأرباح

تقوم السلطات الهولندية بفرض غرامة مالية على Morgan Stanley بعد الانتهاء من تحقيق طويل الأمد في تعامل البنك مع ضرائب اقتطاع الأرباح الموزعة.

وفقًا لخدمة الادعاء العام الهولندية، تواجه كيانان تابعان لـ Morgan Stanley في لندن وأمستردام أوامر غرامة مرتبطة بهيكل ضريبي للأرباح الموزعة تم تشغيله بين عامي 2007 و2012.

يذكر مكتب الادعاء العام الهولندي أن Morgan Stanley أنشأت شركة فرعية هولندية في عام 2006، تُعرف باسم Morgan Stanley Derivative Products (Netherlands) BV، أو MSDPN.

يقول المحققون إن MSDPN استحوذت على أسهم مدرجة في هولندا لفترات قصيرة حول تواريخ توزيع الأرباح وقامت بإقراضها بين تلك التواريخ. وخلال تلك الفترات القصيرة من الملكية، ولدت الأسهم حوالي 830 مليون يورو من الأرباح الموزعة.

ثم قامت MSDPN بتعويض 124 مليون يورو من ضرائب اقتطاع الأرباح الموزعة عبر خمس إقرارات ضريبية للشركات تم تقديمها بين عامي 2009 و2013.

تقول السلطات إن متوسط 90% من الأرباح الموزعة تم تحويله إلى الخارج عبر Morgan Stanley & Co. International Plc إلى مؤسسات مالية ليست مؤهلة لتلقي تعويض ضريبي عن الأرباح الموزعة.

تبلغ قيمة الغرامات، التي تصل إلى 101 مليون يورو، بالإضافة إلى الضرائب والفوائد التي يدفعها البنك بالفعل لإدارة الضرائب الهولندية في نهاية عام 2024.

حددت إدارة الضرائب الهولندية هذه المعاملات لأول مرة في أواخر عام 2010، مما أدى إلى عمليات تدقيق وسنوات من التقاضي الضريبي. وكشفت تحقيقات إضافية أجرتها FIOD (خدمة المعلومات والتحقيقات المالية الهولندية) عما وصفه المدعون بهيكل دائري مغلق تم استخدامه لتحويل الأرباح الموزعة وائتمانات الضرائب.

وقبل بدء الإجراءات الجنائية مباشرة، وافق البنك على قبول غرامات بقيمة 101 مليون يورو من خلال أوامر غرامة صادرة للكيانين المعنيين. ويقول المدعون إن هذا يثبت مسؤولية الشركات.

ويقول المكتب إن أوامر الغرامة مناسبة لأن المحكمة في الإجراءات الجنائية لن تتمكن أيضًا إلا من فرض غرامة على الأشخاص الاعتباريين.

Generated Image: Midjourney